Buoni fruttiferi postali e successione: cosa avviene se decede l’intestatario

I buoni fruttiferi postali sono una forma di investimento molto diffusa, specialmente tra le persone anziane e può avvenire spesso che sorgano quesiti riguardanti il loro trattamento ai fini della spartizione dell’eredità.

Ecco qualche utile chiarimento: i Buoni Frutti Postali sono titoli nominativi non cedibili. L’unico caso in cui possono essere ceduti è quello del decesso dell’intestatario. Gli aventi diritto (ovvero gli eredi) possono scegliere di conservarli fino a scadenza naturale, in quanto essi continueranno a maturare regolari interessi anche dopo la morte dell’intestatario.

Il problema maggiore che può sorgere è quello in cui si tratta di buoni fruttiferi co-intestati a due o più persone e che una sola di queste persone muoia. Se il cointestatario è l’unico erede legittimo, ricadiamo nel caso citato sopra. Se invece i beneficiari dell’eredità e/o cointestatari del BFP sono diversi e non trovano un accordo amichevole, il titolo viene temporaneamente bloccato finché non viene espletata la pratica di successione. A quel punto tutti gli eredi aventi diritto hanno facoltà di riscuotere la parte dei buoni loro spettante previa presentazione della documentazione successoria presso qualunque sportello delle Poste.

Cosa succede alla morte dell’intestatario di un BFP

Alla morte dell’intestatario di un buono fruttifero postale (BFP), il titolo entra a far parte dell’asse ereditario e i suoi benefici vengono trasferiti agli eredi legittimi o ai beneficiari designati nel testamento. Ecco cosa succede in dettaglio:

1. Comunicazione del decesso: Gli eredi devono comunicare il decesso dell’intestatario alle Poste Italiane, presentando il certificato di morte e l’atto notorio o la dichiarazione sostitutiva dell’atto notorio che attesti la qualità di erede.
2. Documentazione richiesta: Gli eredi devono fornire una serie di documenti, tra cui:
   • Certificato di morte dell’intestatario.
   • Atto notorio o dichiarazione sostitutiva dell’atto notorio, che attesti la qualità di erede e la ripartizione delle quote ereditarie.
   • Documento d’identità e codice fiscale degli eredi.
   • Eventuale testamento, se esistente, per verificare la distribuzione dei beni.
3. Pagamento degli interessi: I buoni fruttiferi postali continuano a maturare interessi anche dopo la morte dell’intestatario fino al momento del rimborso agli eredi.
4. Rimborso dei buoni: Gli eredi possono scegliere di chiedere il rimborso dei buoni fruttiferi postali. Il rimborso avviene presso l’ufficio postale dove i buoni sono stati sottoscritti o in un altro ufficio postale, previa presentazione della documentazione richiesta. L’importo sarà suddiviso tra gli eredi secondo le quote stabilite per legge o indicate nel testamento.
5. Trasferimento dei buoni: In alternativa al rimborso, gli eredi possono optare per il trasferimento dei buoni a uno o più di loro, continuando a mantenerli in essere. Anche per questa operazione è necessario fornire la documentazione che attesti la qualità di eredi.
6. Imposte di successione: Il valore dei buoni fruttiferi postali entra a far parte dell’asse ereditario e può essere soggetto a imposte di successione, a seconda delle normative fiscali vigenti e delle soglie di esenzione.

È consigliabile rivolgersi a un notaio o a un consulente legale per ottenere assistenza nella gestione della successione e per assicurarsi che tutte le procedure siano eseguite correttamente.

I Buoni Fruttiferi Postali sono un buon investimento?

I buoni fruttiferi postali, anche noti con la sigla BFP, sono dei titoli emessi dalla Cassa depositi e prestiti, garantiti dallo Stato Italiano mediante la Cassa depositi e prestiti e collocati esclusivamente da Poste Italiane. Hanno il vantaggio di garantire sempre la restituzione del capitale investito e degli interessi maturati. Ne esistono serie differenti per durata (si va da un minimo di 18 mesi a un massimo di 20 anni) e per tasso di rendimento.

Quelli decisamente più interessanti (che possono avere una durata fino a 10 anni) sono i Buoni Fruttiferi Postali indicizzati all’inflazione: questo significa che permettono di recuperare il 100% dell’incremento del costo della vita nel nostro paese calcolato in base all’indice Istat FOI. E’ sempre possibile chiederne il rimborso anticipato, ma per vedersi riconosciuti gli interessi fissi e l’inflazione maturata nel periodo devono essere passati 18 mesi dalla sottoscrizione.

A chi sono più adatti strumenti di investimento come i BFP? A nostro avviso per i piccoli risparmiatori, ad esempio i molto giovani o molto anziani, che hanno a disposizione poca liquidità da investire. Ad esempio, per un portafoglio che si aggira sui 10.000 euro, un investitore dal profilo di rischio medio potrebbe pensare di investirne la metà in Buoni Fruttiferi Postali (ed eventualmente l’altra parte in conti deposito). Un piccolo risparmiatore con profilo di rischio alto, potrebbe suddividere la cifra in tre parti uguali: un terzo investito in BFP, un terzo in conti deposito e un terzo in titoli di stato del tipo BTP-i.